Бухгалтерия        08 августа 2018        115         0

Схемы обналичивание денежных средств

Обнал: новая схема обналичивания денежных средств

  1. Производится поиск дорогой недвижимости, (земля в черте города, производственное помещение) выставленной на продажу, через риелторов.
  2. Покупатель в лице Иванова И.И. приобретает за наличный расчет объект недвижимости у г-на Сидорова П.П., после чего регистрируют право в реестре. Естественно, никаких наличных здесь нет: за определенный процент риелтор и продавец передают имущество безвозмездно.
  3. После «приобретения» недвижимости, к Иванову И.И. обращается ООО «Мираж» с предложением выкупить данный объект. Вот здесь и вступает банк.
  4. Схема работы банка такова: ООО «Мираж» со своего расчетного счета переводит 100 р. на лицевой счет Иванова И.И. по договору купли-продажи. Деньги «лежат» на лицевом счете 2-3 дня.
  5. Иванов И.И. идет в кассу банка и снимает через кассу 100 р. Вот тут и возникает проблема: если сумма большая, без участия РосФинМониторинга дело не обойдется.

Именно для этого и нужен управляющий отделения, который проконтролирует, чтобы сделка прошла гладко, наличные были готовы вовремя, чтобы информация о гражданине с крупной суммой денег не «утекла» к представителям криминалитета (или наоборот утекла, по-разному бывает).

Обналичивание денежных средств через ИП: ответственность, схемы

Чаще всего юридическое лицо переводит средства на фирму-однодневку. Под видом издержек эта сумма выводится из налогооблагаемой базы. Затем средства с расчетного счета перебрасывают на лицевые и снимают через пластиковые карты в банкомате. Эту операцию также проводят специально обученные люди. Завершающий этап – передать деньги заказчику.

Компания желает вывести какую-то сумму средств без уплаты налогов. Для этой цели она заключает с ИП договор на поставку товаров на условиях предоплаты. Указанная сумма включает комиссионное вознаграждение посредника. Товары вообще могут даже не предоставляться. В таких схемах используются позиции, которые сложно отследить (детальнее они будут рассмотрены далее). После перевода осуществляется обналичивание денежных средств через ИП. Налог в бюджет по таким сделкам не перечисляется. Полученная сумма отдается заказчику за вычетом оговоренного процента.

Вывод денег через ИП: схемы и последствия

В схемах по обналичиванию средств через ИП могут фигурировать и чеки, которые предъявляются банковскому учреждению, с пометкой «на нужды предпринимателю». Но снятие денег не будет бесплатным. Как правило, кредитно-финансовое учреждение зарабатывает на подобных операциях не меньше одного процента от суммы.

Однако это правило довольно просто обойти, если раздробить крупную сделку на мелкие. Интересно, что, даже если появится подозрение либо выявят факт дробления сделки, за подобное нарушение предусмотрен небольшой штраф, который не будет превышать пяти тысяч рублей. А если факт дробления будет доказан только спустя полгода, то никаких санкций и вовсе не наложат.

Как обналичить деньги с расчетного счета ООО законно

Получить наличные деньги может любой сотрудник вашей организации. Для этого ему достаточно предъявить паспорт и доверенность на получение средств. Причем требуют ее не во всех банках. Да и согласно законодательству, это условие не носит обязательного характера.

Здесь тоже есть важный нюанс: если будете получать средства на эту статью затрат, банковская организация возьмет с вас комиссию. Ее размер варьируется в пределах от 0,1 до 1% от выданной суммы. Кроме этого, расходы вы должны подтвердить актами, чеками и накладными.

Обналичивание денежных средств, Обналичка, обнал

Выше мы рассмотрели все типовые варианты схем работы обнальщиков и проанализировали, будет ли выгодно им заниматься своим бизнесом в сложившихся условиях и под 6% комиссии. Как мы могли убедиться, их прибыль оказалась весьма небольшой. Но это при всех максимальных издержках. Если у обнальщика есть варианты более дешевой покупки фирм-однодневок или оформления карточек, или есть знакомые в банке и он может позволить себе работать дольше, чем указанные в нашем исследовании максимальные сроки работы фирм, то естественно он будет зарабатывать намного больше.

Вот именно. Обнальщик, зарабатывающий себе на кусочек хлеба с маслом, глубоко имел ввиду тех, на кого оформлены однодневки, и из каких источников появились средства для обналичивания. Чем больше сумма, тем более ему плевать на выше перечисленных и не только.

Незаконные способы обналичивания денежных средств и ответственность за это

  1. Алкоголики и наркоманы, которые не осознают в полной мере происходящее с ними;
  2. Любое лицо, которому предлагают за такую услугу определённое вознаграждение;
  3. Граждане, потерявшие свой паспорт и не аннулировавшие его своевременно. В последующем им придётся немало потрудиться, чтобы доказать свою непричастность к схеме обналички.

Схема обналичивания денег с фирмы однодневки – самая распространённая в России. Суть схемы очень проста. Организация, заинтересованная в обналичке денег , находит «подходящего человека» и регистрирует на него новую фирму (или ИП). Затем с этой фирмой заключается фиктивный договор на оказание каких-либо услуг. Каким образом мошенники обналичивают деньги через ИП — читайте в статье здесь https://lexconsult.online/7504-shemy-obnalichki-deneg-cherez-ip-ih-vyyavlenie-otvetstvennost

Обналичивание денег или как вывести деньги из ООО: способы и схемы обнала в 2019 году

  • Самый распространенный — для выплаты заработной платы сотрудникам, поскольку «белую» зарплату позволить себе могут далеко не все работодатели из-за высокой налоговой нагрузки.
  • Для выведения прибыли владельцев бизнеса — чтобы не платить налог на прибыль.
  • Для различных хозяйственных нужд — оплата аренды, покупка канцтоваров, продуктов и пр.
  • Для взяток — если компания работает в сфере деятельности, где без них никак, например, строительство.

Обналичивание через дружественного ИП выглядит так: с ИП заключается договор на оказание услуг, подписываются все первичные и закрывающие документы, ИП получает деньги на счет, а далее, после уплаты 6% (при УСН), ИП эти деньги снимает, и после этого они не отслеживаются. Незаконность тут — фиктивная сделка, направленная на обналичивание денег и скорее всего уход от налогов. Если налоговая обнаруживает аффилированность ООО и ИП, и видит признаки схемы, то для начала она доначислит по результатам проверки неуплаченные налоги в бюджет, а далее, вполне возможно, передаст материалы в СК РФ с подозрением на совершение преступления по ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов), в зависимости от сумм. Как известно, предел по сумме для уголовной ответственности — от 5 млн. руб.

Как обналичить деньги с расчетного счета ООО — 8 законных способов

Дивиденды (учредители ООО вправе рассчитывать на получение доли от чистой прибыли в виде дивидендов. Максимальная частота, с которой они могут выплачиваться — раз в квартал. С такого дохода нужно будет заплатить лишь 13% налогов. Есть такой нюанс: дивиденды выплачиваются только с чистой прибыли, т. е., у компании не должно быть долгов перед государством, персоналом и т. д. А вот какая часть чистой прибыли будет направлена на выплату дивидендов — решать собранию учредителей. Можно и все полученные деньги направить на выплаты);

Управленческие расходы через ИП (учредитель ООО может также иметь статус ИП. Составляется договор, согласно которому ИП осуществляет управленческие функции в ООО. Большая часть прибыли ООО переводится на счёт ИП в качестве вознаграждения. Таким образом учредитель может обналичить средства, сняв их со счёта ИП. Данная схема вызывает много вопросов со стороны налоговиков. Если вы решите ею воспользоваться, то попадёте под пристальное внимание государственных структур. Законность данного способа — спорный вопрос. Чтобы избежать неприятных последствий, нужно грамотно составлять договор. В этом случае с полученного дохода нужно будет заплатить 6% налогов, если ИП работает на УСН «Доходы»).

Наказание за обналичку денег по статье УК РФ

Обналичивание денежных средств через дебетовые карты подставных лиц происходит путём покупки действующих банковских карт или оформления карт через сообщника в банке на подложные документы (бездомных, умерших и т.д.). Смысл этой операции состоит в дроблении денег, переводимых в наличность.

Как же именно происходит обналичивание денежных средств и для чего оно необходимо руководству компании? На первый взгляд может показаться, что обналичивание проводится вполне легально, ведь здесь нет мошенничества с заёмными средствами. Директор компании или частный предприниматель имеет полномочия подписывать платежные документы на снятие денег со счета. Однако любая операция через расчетный счет банка впоследствии должна иметь легальное объяснение. Обналичивание преследует цель не снять деньги со счета (это можно сделать, не нарушая закон), а фиктивно увеличить валовые расходы организации.

Ответственность за обналичку денег через ИП

  • Руководителей предприятия ждет наказание по ст. 192 и 327 УК РФ. Это уклонение от налогов и создание поддельных документов. До 6 лет лишения свободы.
  • При создании фиктивных ИП или договоров (оказание услуг или сделки купли-продажи) применяется статья 171 – незаконное предпринимательство. По ней можно сесть в тюрьму на срок до 7 лет.
  • За скрытие доходов предусмотрена статья 174, наказание такое же.
  • Банковские организации, участвующие в мошеннических схемах, ждут огромные денежные штрафы. В особо вопиющих случаях сотрудников, принимающих в них непосредственное участие, ждёт наказание по 174 статье.
  • Просмотр банковских операций у физических лиц, работающих в частных предприятиях. Все транзакции доступны государственным службам, поэтому они всегда могут узнать, откуда и на какие цели были получены средства.
  • Наблюдение за счетами предприятий. Налоговая служба и пенсионный фонд активно борются против такого явления как «серая» зарплата. Под данным понятием подразумевается, когда работодатель «по бумагам» проводит лишь часть от выплачиваемых средств на заработную плату сотрудникам. Оставшуюся (зачастую большую) часть он передаёт «в конверте». Развитая банковская система усложняет нечестным предпринимателям проведение подобных махинаций.
  • Внезапные проверки бухгалтерии. Если у налоговых органов возникли подозрения в нечестности предприятия, они могут нагрянуть с проверкой. В таком случае выявить нарушения им не составляет труда.

Рекомендуем прочесть:  Выплаты малоимущим семьям в 2019 году в московской области